Retrozessionen, Provisionen und Finder’s Fees
Peter Ch Hsu
Das ZSR-Beiheft bietet einen aktuellen und systematischen Überblick zu Retrozessionen, Provisionen und Finder’s Fees. Untersucht werden die verschiedenen rechtlichen Aspekte (insbesondere zivil-, lauterkeits-, aufsichts-, steuer- und kartellrechtliche) dieser Rechtsbeziehungen. Im Rahmen der Erörterungen zur Informations- und Ablieferungspflicht erfolgt u.A. eine kritische Auseinandersetzung mit BGE 132 III 460 vom 22. März 2006 betreffend die auftragsrechtliche Pflicht des unabhängigen Vermögensverwalters zur Ablieferung von Retrozessionen an den Kunden, der nicht nur für die Finanzbranche von grosser Tragweite ist. Ferner werden Möglichkeiten des Risikomanagements aufgezeigt und auch Retrozessionen in weiteren Bereichen untersucht, so z.B. im mehrgliedrigen Effekten- und Devisenhandel, im Anlagefonds- und im Versicherungsgeschäft. Hinweise auf bereits bestehende Regulierungsbestimmungen für Retrozessionen z.B. in der Heilmittelgesetzgebung oder der Vermögensverwaltung gemäss BVG runden die Arbeit ab.
