Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung in Österreich
Die Sorgfaltspflichten des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes (FM-GwG) unter Berücksichtigung des KYCC-Prinzips
Andreas Dr. Pawlik
Das Handbuch zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung bietet eine umfassende Darstellung der beiden Themenbereiche und richtet sich an alle Verpflichteten in Österreich, die im Bereich der Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung tätig sind, wie etwa Kredit- oder Finanzinstitute sowie Dienstleister in Bezug auf virtuelle Währungen. Der Autor legt dabei besonderen Wert auf praxisnahe Tipps und konkrete Handlungsempfehlungen.
Im Handbuch wird zunächst die historische Entwicklung der Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung näher ausgeführt. Im Anschluss werden die Risikoanalyse auf Unternehmens- und Einzelkundenebene sowie die unterschiedlichen Sorgfaltspflichten des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes (FM-GwG) behandelt. Des Weiteren wird das Erfordernis der risikobasierten Einholung von KYCC-Informationen dargestellt und aufgezeigt, dass es im Einzelfall zur Plausibilisierung der Vermögensherkunft eines Kunden erforderlich sein kann, auch die Geschäftspartner eines Kunden einer kritischen Prüfung zu unterziehen und ggf Informationen bzw Unterlagen zu diesen einzuholen.
Insgesamt ist das Handbuch ein unverzichtbarer Leitfaden für all jene, die sich mit dem Thema der Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung befassen. Es bietet einen praxisnahen Einblick in die Thematik und trägt dazu bei, eine wirksame und effektive Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung bei sämtlichen Verpflichteten sicherzustellen.
